Kann ein Kleinunternehmer eine XRechnung erstellen?
Ja. Eine XRechnung ist auch für Kleinunternehmer möglich. Entscheidend ist, dass keine Umsatzsteuer ausgewiesen wird und der Hinweis auf die Kleinunternehmerregelung korrekt im Beleg steht.
Kleinunternehmer-Rechnung ohne Umsatzsteuerausweis
XRechnung für Kleinunternehmer erstellen
Erstellen Sie eine E-Rechnung ohne Umsatzsteuerausweis gemäß § 19 UStG, mit vollständigen Rechnungsdaten und wählbarem Format als XRechnung oder ZUGFeRD.
Hinweis nach § 19 UStG
XRechnung oder ZUGFeRD
AVV und dokumentierte Dienstleister
Ohne Umsatzsteuerausweis abrechnen
Vereinfachtes Beispiel für einen fachlich geklärten Kleinunternehmerfall nach § 19 UStG.
Rechnung RE-42 · Beratungsleistung
- 10 Stunden × 100,00 €
- 1.000,00 €
- Zu zahlen
- 1.000,00 €
Steuerbefreiung für Kleinunternehmer gemäß § 19 UStG.
Ein zusätzlicher Umsatzsteuerbetrag wird nicht ausgewiesen. Der Kleinunternehmerfall ist ein eigener Steuerfall.
Geprüfte Beispieldatei
XRechnung für Kleinunternehmer herunterladen
Beispiel ohne Umsatzsteuerausweis mit Steuerkategorie E und Hinweis auf § 19 UStG.
Gültig (KoSIT: ACCEPTABLE) · Konfiguration v2026-08-31
- Format
- XRechnung · UBL 2.1
- Profil
- Peppol Billing / XRechnung
- Version
- 3.0 · Bundle 3.0.2
- Datei
- xrechnung-kleinunternehmer.xml
- Größe
- 4,7 KB
- Prüfung
- KoSIT Validator 1.6.3
- Prüfdatum
- 10.9.2026
Manuell im Generator
Ideal, wenn Sie einzelne Kleinunternehmer-Rechnungen selbst erstellen und die Daten bewusst prüfen möchten.
- Einzelne Kleinunternehmer-Rechnungen direkt im Browser erstellen
- Kleinunternehmerstatus bewusst auswählen statt Umsatzsteuer falsch ausweisen
- XRechnung oder ZUGFeRD herunterladen und vor dem Versand prüfen
Automatisch mit Enterprise
Sinnvoll, wenn bei Ihren Vorlagen regelmäßig Nacharbeit entsteht oder Rechnungen aus ERP und Mandantenprozessen automatisch übernommen werden sollen.
- Bestehende PDF-Rechnungen, ERP-Daten oder Mandantenprozesse automatisieren
- Datenzuordnung für Steuerlogik, Stammdaten und Empfängerregeln individuell festlegen
- Größere Belegmengen mit Prüfprozess und sauberer Übergabe abbilden
- Fertige E‑Rechnungen direkt an Kunden senden und das Steuerbüro automatisch informieren
So geht’s
So erstellen Sie eine Kleinunternehmer-XRechnung
1
Rechnungsdaten erfassen
Absender, Empfänger, Rechnungsnummer, Leistungsdatum, Positionen, Beträge und Zahlungsdaten sauber eintragen.
2
Kleinunternehmerregelung wählen
Der Kleinunternehmerfall wird ohne Umsatzsteuerausweis erstellt. Der Hinweis zur Kleinunternehmerregelung gehört sichtbar in den Beleg.
3
Format wählen
XRechnung für reine XML-Prozesse und Behörden, ZUGFeRD für ein lesbares PDF mit eingebetteten Rechnungsdaten.
4
Prüfen und herunterladen
Angaben kontrollieren, Datei erzeugen und anschließend an den Empfänger übermitteln.
Formatentscheidung
XRechnung oder ZUGFeRD?
Mit RechneX erstellen Sie Kleinunternehmer-Rechnungen im passenden E-Rechnungsformat – ohne Umsatzsteuer auszuweisen und ohne steuerliche Pflichtangaben zu verlieren.
XRechnung
Reiner XML-Datensatz für Behörden, öffentliche Auftraggeber und strikt automatisierte Rechnungsprozesse.
ZUGFeRD
Lesbares PDF/A-3 mit eingebetteten XML-Rechnungsdaten. Im B2B-Alltag oft die einfachere Wahl.
Fragen und Antworten
Häufige Fragen
Muss ich Umsatzsteuer mit 0 % eintragen?
Nein. Der Kleinunternehmerfall sollte nicht wie ein normaler 0-%-Steuersatz behandelt werden. Richtig ist: keine Umsatzsteuer ausweisen und auf die Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG hinweisen.
Brauche ich eine USt-IdNr.?
Nicht zwingend. Nach § 34a UStDV kann stattdessen auch die Steuernummer oder Kleinunternehmer-Identifikationsnummer verwendet werden.
Ist ZUGFeRD für Kleinunternehmer sinnvoll?
Ja, häufig. ZUGFeRD eignet sich, wenn der Empfänger zusätzlich zur strukturierten Datenebene ein lesbares PDF bevorzugt. XRechnung passt besser für Behörden und strikt XML-basierte Prozesse.
Jetzt erstellen
Kleinunternehmerrechnung als XRechnung oder ZUGFeRD erstellen
Erstellen Sie die Rechnung im Generator oder nutzen Sie den Konverter für Ihr vorhandenes PDF. Mit Enterprise lassen sich die Erkennung auf Ihre Vorlagen abstimmen und die Verarbeitung automatisieren.